Законодательное регулирование преднамеренного банкротства

0
24
Что такое преднамеренное банкротство?

Предпринимательская деятельность подразумевает четкое планирование дальнейших шагов по оптимизации рабочего процесса, статей расходов. Доходность коммерческой организации – важнейший параметр, наглядно подтверждающий благосостояние промышленного объекта.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 703-51-68, 8 (800) 333-45-16 доб. 291 Это быстро и бесплатно!

Сегодня мы поговорим о том, почему возникает феномен преднамеренного банкротства, рассмотрим его характерные особенности, разновидности.

Коротко о главном

Преднамеренное банкротство – умышленные действия вышестоящего руководства, приведшие к невозможности удовлетворить финансовые обязательства перед кредиторами.

Фиктивное банкротство – процедура получения статуса неплатежеспособности юридического лица. Главная цель ответственных лиц – добиться отсрочки по выплатам задолженности, ввести заемщиков/кредиторов в заблуждение об имеющемся финансовом положении.

Эти два понятия созвучны, так как оба преследуются законом, а в случае обнаружения подобных махинаций предусматривается административная и уголовная ответственность.

Однако между разновидностями существует и значительные отличия:

  • фиктивное банкротство подразумевает дальнейшее вливание кредитных средств. Последующие действия руководства – тайна за семью печатями;
  • умышленная несостоятельность позволяет «отмывать» денежные средства в огромных масштабах. Причем стоимость имеющегося имущества в несколько раз меньше полученного материального обеспечения.

Согласно закону «О банкротстве», юридическое лицо имеет право получить статус неплатежеспособного при соответствии нескольким условиям – общая сумма задолженности составляет более 150 000 тысяч рублей, а последняя транзакция по счетам проводилась более трех месяцев назад.

Какие наступают последствия для физического лица в случае признания его банкротом вы узнаете тут:

Поэтому многие предприниматели сознательно «подталкивают» предприятие к финансовому коллапсу в надежде избежать гарантийных выплат по счетам.

Важно знать! Мера наказания за обнаруженное правонарушение зависит от степени тяжести и тех деструктивных последствий, которые возникли по вине работодателя.

Для чего нужно преднамеренное банкротство

Согласно действующему законодательству, обанкротившееся предприятие лишается практически всех долговых обязательств. Это удобно для руководителей нерентабельных объектов, которые хотят:

  • избавиться от выплат материальных средств на оплату налоговых сборов, страховых взносов, процентных ставок по кредитам;
  • сохранить имеющуюся материально-техническую базу предприятия для дальнейшей ее реализации (по закону имущество делится между сотрудниками организации);
  • «отбелить» неблагонадежную репутацию коммерческой компании (прежде всего ООО) для дальнейшей реструктуризации и запуска нового этапа предпринимательской деятельности.

Также нередки случаи:

  • создания коррупционных схем, базирующихся на вливании кредитных средств с постепенным «нарастанием» убыточности рассматриваемого объекта;
  • продолжительной реализации имущества с целью получения максимальной выгоды от «безнадежного» предприятия. Затем руководитель обращается в Арбитражный суд с соответствующим прошением и лишается долговых обязательств, сохраняя материальные средства.

Законодательное регулирование

Меры ответственности за совершенные преступления регламентирует Уголовный Кодекс РФ, о положениях которого мы поговорим чуть позже.

Методы выявления преднамеренного банкротства, полномочия контролирующих органов и характерные признаки описывает Постановление правительства №855. Оно было утверждено в 2004 году и неоднократно доказывало эффективность предусмотренных механизмов.

Положения Трудового и Гражданского Кодексов имеют нормы, защищающие права наемных работников в случае банкротства юридического лица.

Так, сотрудники предприятия, получившего статус банкрота, имеют право на долю от общей стоимости материально-технической базы (так как отсутствует заработная плата).

Понятие преднамеренного банкротства.

Кто занимается проверками

Арбитражный суд поручает профессиональному арбитражному управляющему провести предварительный анализ финансового положения коммерческой структуры.

Уполномоченное лицо обязано действовать в рамках должностных обязательств, предусмотренных действующим законодательством. Проявление симпатии или сочувствия к банкроту приводит к искажению результатом проверочных мероприятий (карается контролирующим органом).

Однако многие предприниматели предпочитают обращаться к независимым экспертам, которых легче склонить на свою сторону. Специалисты также занимаются:

  • изучением финансовой составляющей профессиональной деятельности компании;
  • проверкой возможности выхода из кризисного состояния;
  • прогнозированием дальнейшего развития событий, расчетом шансов на получение долгожданной прибыли.
Важно знать! Услуги аккредитованных специалистов часто носят неправомерный характер, так как многие не брезгуют сокрытием фактов преднамеренного банкротства.

Характерные признаки преступления, механизмы обнаружения

Контролирующие органы отмечают следующий перечень распространенных схем злоупотребления нормами законодательства:

  1. Оформление сделок на «кабальных» условиях для организационной структуры. Сюда относится: купля/продажа продукции или оборудования по завышенным ценам, финансовые операции, усугубляющие материальное обеспечение компании.
  2. Передача имеющегося имущества, в качестве уставного капитала, дочерней компании. Доказать деструктивную цель новообразования невозможно. Соотношение рыночной стоимости материально-технической базы с фактической величиной – эффективный инструмент нахождения противоправных действий.
  3. Неоправданные материальные издержки на приобретение дорогостоящего движимого/недвижимого имущества.
  4. Нарушение трудового процесса коммерческой структуры, намеренное сотрудничество с подставными лицами на невыгодных условиях.
  5. Отсутствие судебных исков, направленных на удовлетворение долговых обязательств дочерней компании или подставного лица.

Для предъявления обвинений, в умышленном доведению компании до банкротства, нужна доказательная база. Уполномоченные органы направляют проверяющих (арбитражного управляющего или эксперта), которые изучают деятельность и историю сделок за последние несколько лет.

Тут вы узнаете, как проводится банкротство ИП и какие проверки проводятся в таком случае.

Преднамеренное банкротство по УК РФ.

Полученные сведения должным образом структурируются и по факту наличия правонарушения возбуждается уголовное дело. На этом этапе важно связаться с кредиторами преднамеренного банкрота, так как они заинтересованы в удовлетворении долговых обязательств.

Важно знать! Наличие прямых доказательств вины юридического лица – достаточное условие для наложения ответственности, вид и тяжесть которой зависит от нюансов рассматриваемой ситуации.

Меры ответственности

Положения Уголовного Кодекса предусматривают уголовную ответственность за нанесение убытков в размере, превышающем 1.5 млн рублей. Наиболее строгая форма наказания – лишение свободы на срок до шести лет.

Если деструктивное воздействие оценено экспертами в меньшую сумму, виновники подлежат административной ответственности. Она налагается в виде штрафных санкций, размер которых:

  1. Для преднамеренного банкротства – 200 000 – 250 000 тысяч рублей.
  2. Для фиктивного банкротства – 80 000 – 100 000 тысяч рублей.

Общество с ограниченной ответственностью рассматривается отдельно, так как наказанию подлежит не только виновник уголовного процесса.

Руководящий состав коммерческой структуры подлежит субсидиарной ответственности. Размер применяемых санкций варьируется от степени участия в правонарушении, величины нанесенного вреда.

Если деструктивные последствия предпринимательской деятельности устранены в полном объеме, на правонарушителей накладываются следующие обязанности:

  • внесение до 3 000 тысяч рублей в качестве штрафа (для физического лица);
  • лишение возможности занимать руководящие должности на срок до трех лет или выплата компенсации от 5 000 до 10 000 тысяч рублей (для управленцев);
  • исправительные работы, продолжительность и вид которых устанавливается судебной инстанцией.

Нюансы преднамеренного банкротства

Деструктивное влияние неплатежеспособности на права кредиторов и наемного персонала слишком переоценено.

Наличие статуса банкрота не является достаточным поводом для немедленной ликвидации коммерческой организации. Для инициирования этого процесса понадобится сбор сопроводительной документации, которая выявит несоответствия в профессиональной деятельности юридического лица.

По каким правилам проводится банкротство физического лица вы узнаете в этой статье.

Заключение

Преднамеренное банкротство – процедура признания компании неплатежеспособной по вине руководящего состава.

Цель ответственных лиц – получить максимальное количество кредитных средств для дальнейшей реализации не по прямому назначению. Дальнейшая схема сводится к объявлению о несостоятельности, что освобождает гражданина от удовлетворения долговых обязательств.

Однако практика показывает, что контролирующие органы легко выявляют несоответствия путем изучения документооборота за несколько лет трудовой деятельности организации. Полученные данные являются доказательством на этапе судебных разбирательств.

Последствия преднамеренного банкротства рассмотрены тут:

Позвоните по телефону +7 (499) 703-51-68, 8 (800) 333-45-16 доб. 291 или задайте вопрос и получите ответ юриста через 5 минут. Консультация бесплатная!

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here

четыре − два =