Россиянам объяснили, как законно снизить налог на доходы по банковским вкладам
В России появилась возможность, которая может оказаться особенно выгодной для граждан с небольшими доходами: проценты по банковским вкладам теперь могут помогать снижать сумму налога, уплачиваемого государству. Многие россияне даже не подозревают, что накопления, лежащие в банках, могут использоваться не только как финансовая подушка, но и как инструмент налоговой оптимизации.
Об этом рассказала налоговый консультант Екатерина Пирогова, отметив, что проценты со вкладов входят в основную налоговую базу — а значит, они тоже учитываются при оформлении налоговых вычетов.
Почему проценты по вкладам можно использовать для вычетов
С 2021 года проценты по вкладам облагаются НДФЛ, если ставка и доходы превышают установленные государством параметры. Однако мало кто знает, что этот же доход становится частью налоговой базы, по которой физическое лицо может:
- оформлять социальные вычеты (медицинские услуги, обучение, лечение детей);
- имущественные вычеты;
- инвестиционные вычеты;
- возвращать НДФЛ через декларацию.
По словам Пироговой, это превращает проценты по вкладам в «дополнительный источник налоговой базы», особенно важный для людей:
- с низким официальным доходом;
- временно не работающих;
- пенсионеров;
- студентов;
- домохозяек;
- индивидуальных предпринимателей на спецрежимах (УСН, патент), которые не платят НДФЛ со своей деятельности.
Кому это особенно выгодно
1. Пенсионерам
Многие пенсионеры не могут получить, например, медицинский вычет в полном объёме — они просто не платят достаточного количества НДФЛ. Теперь проценты по вкладам повышают налоговую базу и позволяют вернуть больше.
Пример:
Пенсионерка потратила 45 000 ₽ на лечение. Максимальный вычет — 5 850 ₽ (13%). Но по пенсии налогов нет. А проценты по вкладу дали 30 000 ₽ базы — значит, можно вернуть почти всю сумму.
2. Студентам и домохозяйкам
Эти категории обычно либо не работают, либо работают без официального налогооблагаемого дохода.
С помощью процентов по вкладам они тоже получают возможность оформить:
- вычет за обучение;
- вычет за лечение;
- вычет за спорт;
- вычет за покупку лекарств;
- другие социальные вычеты.
3. ИП, работающие на УСН или патенте
Индивидуальные предприниматели на упрощенке и патенте не платят НДФЛ со своей деятельности.
Но если есть вклад — проценты облагаются НДФЛ.
Значит, появляется база, от которой можно вернуть часть затрат в виде социальных или инвестиционных вычетов.
Как работает схема: простой пример
Налоговый консультант приводит пример из практики:
«У клиента была операция, расходы составили 120 тысяч рублей. По работе он уплатил НДФЛ только 6 тысяч рублей — то есть вернуть он мог лишь 6 тысяч. Но проценты по вкладу за год дали ещё 35 тысяч налоговой базы. Это позволило вернуть почти всю сумму возможного вычета».
Таким образом, проценты по вкладу фактически превращаются в инструмент увеличения возврата налога.
Почему это актуально именно сейчас
Рост ставок по вкладам
В 2023–2024 годах банки подняли ставки до 15–17% годовых.
Это привело к росту процентных доходов у населения.
Больше вкладов = больше налоговой базы
Рост ставок увеличил разницу между необлагаемым порогом и фактическими доходами, то есть больше вкладчиков стали платить НДФЛ со своих процентных доходов.
Теперь эти суммы можно «вернуть» обратно через вычеты.
Что можно вернуть в 2025 году за счёт процентов по вкладам
- медицинские услуги
- покупку лекарств
- обучение (вуз, секции, школы)
- спорт (фитнес, бассейн, абонементы)
- благотворительность
- страхование жизни
- инвестиционные вычеты
- имущественные вычеты (покупка квартиры или ипотека)
Почему об этом почти никто не знает
По данным опросов «инФОМ» и ЦБ, более 60% россиян:
- никогда не оформляли налоговые вычеты,
- не знают, что вклад участвует в расчете НДФЛ,
- считают проценты «пассивным доходом вне системы налогов».
Это заблуждение, которое приводит к тому, что миллионы россиян недополучают деньги, которые государство готово вернуть.
Как вернуть налог: короткая инструкция
- Получить справку о доходах по вкладам из банка (форма 2-НДФЛ).
- Подготовить документы по расходам (чеки, договоры).
- Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
- Подать её через Госуслуги или личный кабинет ФНС.
- Получить возврат НДФЛ — срок около 3 месяцев.
Эксперты уверены: проценты по банковским вкладам стали неожиданным, но эффективным способом увеличить сумму налогового вычета. Это законный инструмент, который позволяет людям с небольшими доходами вернуть больше денег от государства.
Особенно актуально это для пенсионеров, студентов, домохозяек и ИП — именно те группы, которые чаще всего не могут воспользоваться налоговыми вычетами из-за отсутствия достаточной базы.
