Налог на процентные доходы по вкладам вырос втрое: почему россияне уже заплатили 36 млрд рублей и что будет дальше
Глобальный банковский разворот, рост ставок, рекордный объем депозитов и новая налоговая реальность: как изменилась доходность вкладов и сколько россияне теперь должны платить государству
В 2025 году российский рынок депозитов переживает крупнейшую трансформацию за последние десять лет. Высокие процентные ставки, структурные изменения в политике Банка России и резкий рост популярности сберегательных инструментов привели к тому, что налог на доходы по банковским вкладам стал одним из самых быстрорастущих источников доходов федерального бюджета.
По данным, которые «Известия» получили от Минфина и ФНС, за девять месяцев 2025 года россияне заплатили около 36 млрд рублей налога на проценты по вкладам. Это в три раза выше, чем за аналогичный период предыдущего года.
Если тенденция сохранится, итоговые поступления по итогам 2025 года могут подняться до 305 млрд рублей, что на 20% превышает изначальный прогноз Минфина. А в 2026 году этот показатель может взлететь уже до 568 млрд рублей — более чем в 2 раза выше прежних ожиданий ведомства.
Разбираемся, почему налог растет такими темпами, кто больше всех платит, какие ставки станут критическими и чем это обернется для вкладчиков в ближайшие два года.
Зачем сейчас так вырос налог с вкладов — главная причина в ставке ЦБ
Чтобы понять природу роста, достаточно взглянуть на динамику ключевой ставки.
После периода умеренной политики 2023–2024 годов регулятор перешёл к жесткому циклу, поднимая ставку для охлаждения инфляции.
Как менялась ключевая ставка (кратко):
- начало 2024 года — 7,5–8%
- середина 2024 — резкий рывок до 12–13%
- начало 2025 — пиковые значения 15–16%
- лето–осень 2025 — плавное снижение, но все ещё двузначные уровни
Высокие ставки неизбежно тянут вверх процентные доходы россиян:
- вклады на 3–6 месяцев доходили до 17–18% годовых;
- накопительные счета — в среднем 13–16%;
- промо-вклады крупных банков — до 16,5–17%.
А чем выше доход — тем выше налог, поскольку ставка фиксирована:
13% для доходов до 5 млн руб. и 15% — свыше этой суммы.
Взрывной рост депозитов: россияне несут деньги в банки рекордными темпами
По данным ЦБ, в 2025 году приток средств населения на банковские счета стал рекордным за всю современную историю:
- общий объем вкладов населения превысил 45 трлн рублей;
- прирост за январь–сентябрь 2025 составил более 4,3 трлн рублей;
- число краткосрочных вкладов (срок 1–6 месяцев) выросло на 70%.
Почему люди массово возвращаются к вкладам:
- Ставки выше инфляции — впервые с 2015 года.
- Волатильность фондового рынка — многие вышли из акций.
- Снижение интереса к ИИС после изменения условий льгот.
- Психологическая потребность в сохранности средств.
- Новый драйвер — налоговый вычет на долгосрочные депозиты (актуально с 2025 года).
Чем больше денег на депозитах — тем выше налоговая база.
Почему налог вырос втрое именно в 2025 году
Рост налога — следствие 4 факторов, наложенных одновременно.
1. Бывшие низкие проценты теперь облагаются значительно выше
В 2024 году ставка отсечения для налога была скромнее, поскольку ключевая ставка ЦБ была низкой.
Формула простая:
не облагается: 1 млн × ключевая ставка
(в 2024 году — примерно 90–120 тыс. руб.; в 2025 году — 150–170 тыс. руб.)
То есть база для налога резко увеличилась.
2. Промо-вклады достигали рекордных уровней — до 17%
Такой доход поощрял перевод крупных сумм на депозиты.
3. Рост числа вкладов на короткие сроки
Именно краткосрочные депозиты давали максимальный процент — и максимальные налоги.
4. Люди стали активнее дробить вклады между банками
Чтобы уложиться в страховку АСВ (1,4 млн руб.), население открыло рекордное количество вкладов — около 68 млн активных депозитов.
Прогноз на 2025–2026: почему налог может вырасти ещё сильнее
Минфин ожидает:
- 2025 год: налоговые поступления — 305 млрд руб.
- 2026 год: рост почти вдвое — до 568 млрд руб.
Причины для такого скачка:
1. Эффект высокой ставки ЦБ сохраняется
Даже при смягчении политики десятки миллионов вкладов, открытых под высокие проценты, будут приносить доход и в начале 2026 года.
2. Рост депозитов перестал быть краткосрочным трендом
В 2025 году темпы прироста вкладов сравнимы с 2014–2015 годами, когда население активно уходило в сбережения.
3. Налоговая дисциплина усилилась
Банки теперь автоматически передают данные в ФНС.
Фактически, уклониться невозможно.
4. Население адаптировалось и увеличило средний вклад
Средний депозит в 2025 году — 512 тыс. руб., против 360 тыс. руб. годом ранее.
История из практики: как люди столкнулись с налогом впервые
Истории вкладчиков показывают, что многие не ожидали таких сумм.
Пример №1. Семья из Санкт-Петербурга
Открыли три промо-вклада под 16,5% на 1 млн руб. каждый.
Доход за год: ~495 тыс. руб.
Налоговая база: ~325 тыс. руб.
Налог: 42 250 руб.
По словам вкладчиков, это стало «финансовым сюрпризом», так как ранее налога практически не было.
Пример №2. Пенсионер из Нижнего Новгорода
Хранил свободные средства на накопительном счёте под 15,4%.
Доход за год: около 140 тыс. руб.
Облагаемая часть: ~-30 тыс. (порог не превышен)
Налог: 0 руб.
Многие пенсионеры действительно не платят налог — они не превышают необлагаемую сумму.
Как снизить налог на доходы по вкладам — легальные способы
1. Дробить вклады между банками
Не из-за страховки АСВ, а чтобы воспользоваться разными условиями: где-то ставка ниже, но выгоднее налоговая база.
2. Использовать долгосрочные депозиты
По ним процент ниже, но при длительном сроке налог часто получается минимальным.
3. Следить за ставкой ЦБ
Если в течение года ставка снижается, база налога уменьшается.
4. Рассмотреть ИИС типа «С»
Для некоторых граждан в 2025–2026 годах этот инструмент становится альтернативой классическим вкладам с меньшей налоговой нагрузкой.
Что будет со ставками по вкладам: прогнозы и риски
Эксперты ожидают:
- ставки по вкладам в 2026 году снизятся до 9–11%;
- накопительные счета — до 8–9%;
- промо-вклады выше 13% исчезнут.
То есть налоговые сборы могут снизиться в 2027 году, но пик в 2026 практически гарантирован.
Что это значит для вкладчиков в 2025–2026
- Налог стал реальностью для миллионов граждан, а не только для крупных вкладчиков.
- Порог «без налога» вырос, но доходы выросли сильнее.
- Промо-вклады дают высокую доходность, но ведут к высоким уплатам.
- Лучше планировать финансовую стратегию заранее, особенно при больших накоплениях.
