Нередко граждане/предприятия попадают в ситуацию с блокировкой счета. В таком случае при наличии на нем сбережений, держатель начинает паниковать – как действовать и возможна ли отмена такого решения. Чтобы разобраться с вопросом изначально следует выяснить, кто же инициатор блокировки банковского продукта.
В чем причина проблемы
Инициаторов на самом деле может быть несколько – налоговая, приставы, сам банк, у каждого из них для этого имеются свои основания.
Налоговая
На основании ст. 76 НК РФ ФНС вправе блокировать счет налогоплательщика – предприятий/предпринимателей по нескольким причинам, указанным законодателем:
- непредставление отчетной документации
- отсутствие поступлений по налоговым обязательствам
- полное игнорирование требований налоговой
В данном случае списание средств на основании ГК РФ должно происходить с соблюдением очередности, так что счет в некотором смысле доступен пользователю.
18 рекомендаций «Как избежать блокировки счета?»:
ФССП
[stextbox id=’alert’]В своей деятельности руководствуется ФЗ № 229 «Об исполнительном производстве», блокировку приставам дает право совершать ст. 70 и 81 данного закона.[/stextbox]
При этом блокировка счета при наличии на нем достаточной суммы не выполняется – банк просто в безакцептном порядке спишет средства при получении исполнительного листа. Но если денег недостаточно счет блокируется, так что подобное действие – это сигнал об исчезновении сбережений со счета.
Но если по стечению обстоятельств они там еще есть, тогда времени немного, так как очередность подобного списания 4-я и, если по первым 3 нет долгов и обязательств тогда счет идет на часы.
Суд
Списание происходит в рамках уголовного, гражданского и арбитражного производства. В данном случае блокируется любое движение по счету. При этом не берется во внимание очередность, установленная Гражданским Кодексом.
Банк
В случае использования ФЗ-115 как основания для блокировки, данное действие для организаций может быть следующих вариантов:
- полное приостановление операций как приходных, так и расходных;
- частичный запрет – нельзя приход принимать или же снимать наличные, но безналичное использование средств доступно;
- запрет на определенную банковскую операцию до выяснения обстоятельств;
- запрет на банковскую операцию с полным блоком для использования этой операции в будущем;
- полное приостановление проведений операций с расторжением договора на обслуживание и требованием перевести средства в другой банк не счет.
Для физических лиц перечень оснований для блокировки счета достаточно большой, в него включены и получение суммы от предприятия с последующей обналичкой или же свыше 600 000 рублей без предоставления документов на них.
При этом блокировка согласно нормам, может длиться от 5 до 30 дней или же вообще оказаться бессрочной, но на практике сроки более длительные.
Важно: блокировка счета не означает сохранность на них средств, если основания для списания весомые, то деньги уйдут даже в таком случае.
О каких правилах очередности указано в ГК РФ
Все эпизоды по правилам списания средств с учетом очередности описаны в ст. 855:
- Если средств достаточно для удовлетворения требований, тогда списание происходит на основании распоряжений клиента и прочих документов, предъявленных к совершению действий.
- Если средств недостаточно, а требований несколько тогда списание выполняется с соблюдением очередности:
- изначально идет погашение алиментных долгов и возмещение вреда здоровью;
- на оплату работы подчиненных или гонорара авторам трудов;
- далее идет погашение долгов перед ФНС по уплате НДФЛ и взносов во внебюджетные фонды, как за неплательщика, так и за его подчиненных;
- после этого идет удовлетворение требований прочих исполнительных листов;
- и после удовлетворение прочих требований в порядке календарной очереди.
Итак, налоговая
Ее очередь третья, то есть происходит запрет на проведение платежей по всем остальным очередям, которые расположены выше.
Возможность проводить по третьей очереди не отрегулирована законом, поэтому банки в некоторых случаях обеспечивают совершение выводов по 2-й очереди на оплату труда работников. Однако такая ситуация возможна не с каждым банком, поэтому что наверняка следует использовать 1 и 2 очередь.
Например, если клиент предприниматель он может подписать алиментное соглашение и выводить средства в счет обеспечения малолетнего ребенка или недееспособного иждивенца.
[stextbox id=’info’]Предприятию такой вариант не подойдет и здесь следует настаивать на выплате долгов по зарплате. Для этого следует получить исполнительный лист по данному вопросу. Кроме него необходимо иметь на руках судебный приказ и выводы комиссии по трудовым спорам.[/stextbox]
А что банки
В данном случае препятствовать выводить средства на оплату труда, возмещения ущерба и алименты никто не станет, даже при наличии только платежки.
Что делать, если банк заблокировал счет:
Но существует еще несколько проверенных вариантов:
- Перемещение на резервный счет, если есть он в другом банке, тогда перевести по требованию клиента обязаны. Конечно могут в комментариях оставить запись, что средства блокированы по 115-ФЗ.
- Перевод на контрагента при отсутствии резервного счета. Здесь кроме заявления необходимо руководителю и юристу отнести в банк:
- платежку на контрагента;
- справку из ФНС, что больше других рабочих счетов предприятие не имеет;
- письмо относительно необходимости в отношении контрагента исполнить платежное обязательство;
- и претензии регрессного характера, если банк откажется исполнить обязательное поручение клиента.
- Перемещение средств по исполнительному листу, для этого необходимо документальное подтверждение задолженности перед контрагентом, который в теме. Далее по придуманному долгу нужно получить исполнительный лист любого органа – третейский суд, судебный приказ, надпись нотариуса или распоряжение старшего пристава. В итоге его следует предъявить банку, как основание для перевода.
- Платежи по налоговым обязательствам – этот способ поможет при отсутствии времени для получения исполнительного документа. Необходимо составить платежку на уплату налога в 2 способа:
- на контрагента с последующей компенсацией;
- на себя с последующим возвратом средств на резервный счет, так как ошибочный платеж был проведен. Для этого готовится юристом письмо.
[stextbox id=’warning’]Блокировка счета не означает окончательную потерю средств, сохраняемых на нем. Но, чтобы действительно этого не произошло, следует действовать оперативно, первое – это выяснить кто инициатор запрета, а далее действовать с учетом этой информации и обстоятельств.[/stextbox]
