Предпринимательство зачастую связано с риском потерять рынок сбыта конечного продукта, предлагаемая услуга потеряет актуальность. Эффективность профессиональной деятельности зависит от уровня конкуренции на рассматриваемой площадке, она же отсеивает некомпетентные (слабые) организационные структуры.
Сегодня мы рассмотрим характерные стадии процедуры банкротства, их правовую основу, особенности для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.
Коротко о главном
[stextbox id=’alert’]Банкротство или несостоятельность – неспособность рассматриваемого объекта удовлетворить долговые обязательства кредиторов, государственных и частных учреждений.[/stextbox]
На территорию СНГ вышеназванный термин пришел из Италии, где «банками» назывались ростовщические скамьи. Место коммерческой деятельности разламывалось в щепу, если торговый представитель «прогорал».
Конечная цель получения неплатежеспособного статуса различаются, исходя из правовой формы рассматриваемого объекта.
Так, для юридических лиц это возможность быстро ликвидировать коммерческую организацию, либо ее реорганизовать. Физические лица и индивидуальные предприниматели используют инструмент для прекращения роста «долговой ямы». Тут вы прочтете, что представляет собой альтернативная ликвидация и в чем ее особенности.
Какие стадии включает процедура банкротства предприятий вы узнаете в этом видео:
В сфере профессиональной деятельности существует несколько разновидностей несостоятельности:
- реальное – кризисная ситуация возникает из-за некомпетентности руководящего состава, но не имеет признаков умышленного воздействия;
- условное (или временное) возникает при росте активов и уменьшении пассивов. Такое явление характерно для торговых объектов, имеющих большие объемы нереализованных товаров;
- умышленное – «серая» схема, предназначенная для отмывания инвестиционных или кредитных средств из предприятия;
- ложное – уголовно наказуемая ситуация, когда учредитель стремится объявить о своей несостоятельности для «льготного» режима выплаты долговых обязательств.
Что представляют собой фиктивное и преднамеренное банкротство и в чем их особенности – читайте здесь.
[stextbox id=’black’]Важно знать! Действующее законодательство предусматривает административную и уголовную ответственность за злоупотребление правовым механизмом получения неплатежеспособного статуса.[/stextbox]
Признаки банкротства и действующие лица
Эксперты в области юриспруденции выделяют следующие формальные признаки:
- финансовое положение рассматриваемого лица не позволяет удовлетворить долговые обязательства перед кредиторами;
- нехватка материальных средств для штатной деятельности предприятия;
- статьи расходов значительно больше фактического дохода.
Также существует несколько неформальных факторов:
- коррекция ценовой политики на конечный продукт;
- кризисная ситуация с оплатой труда наемных работников, подрядчиков, прочих юридических лиц;
- выплаты дивидендов, с завидным постоянством, задерживается;
- нарушены сроки подачи отчетной документации в контролирующие органы;
- множественные неточности в составе и оформлении бухгалтерских бумаг.
Согласно действующему законодательству, физическое или юридическое лицо может самостоятельно обратиться в судебную инстанцию (Арбитраж) для получения статуса банкрота.
[stextbox id=’info’]Если долговые обязательства не погашаются длительное время (более трех месяцев), кредиторы или заинтересованные лица получают право на подачу соответствующего заявления.[/stextbox]
Инициаторами судебного разбирательства могут быть:
- учредитель организационной структуры, индивидуальный предприниматель или физическое лицо;
- кредиторы и заемщики, имеющие материальную заинтересованность;
- государственные органы или коммерческие структуры (банки, МФО).
В каких случаях уместно инициировать процесс получения неплатежеспособного статуса:
- Погашение одной задолженности вызовет нарушение обязательств перед прочими заинтересованными лицами.
- На этапе ликвидации обнаружена нехватка денежных средств для удовлетворения финансовых требований.
- Продажа недвижимого имущества (для выплаты долгов) нарушит материальный баланс организационной структуры.
[stextbox id=’warning’]Важно знать! Перед началом «активных действий» убедитесь в целесообразности проводимых мероприятий, так как процедура банкротства повлечет немалые финансовые издержки.[/stextbox]
Стадии и этапы получения неплатежеспособного статуса
Как говорилось ранее, вопросы банкротства юридических лиц, а также физических рассматривает Арбитражный суд. Поэтому нужно направить соответствующее заявление об изъявлении желания получить особый статус.
Процедура сопровождается оформлением унифицированной бумаги, которая имеет следующие реквизиты:
- Наименование и фактический адрес государственной структуры.
- Общая величина задолженности перед кредиторами или коммерческими организациями.
- Доказательства невозможности удовлетворить требования заинтересованных сторон.
- Информация об имеющихся активах (движимом и недвижимом имуществе), денежных средствах.
- Основные реквизиты банка, номер расчетных счетов.
- Данные об организациях, являющихся посредников в выборе уполномоченного лица (временного управленца).
Также заявитель имеет право предоставить дополнительные документы, могущие повлиять на конечное решение судебной инстанции. Описание процедуры и требования к проведению описаны в статье 38 «Закона о несостоятельности».
[stextbox id=’alert’]Важно знать! За 15 дней заинтересованная сторона уведомляет Единый фонд федерального страхования о предстоящей процедуре.[/stextbox]
Дальнейшее развитие событий зависит от решения Арбитражного суда, мы же предусмотрим всю полноту вариантов.
Наблюдение
Законодательство отводит на первый этап процедуры банкротства до семи месяцев. За это время назначенный управляющих обязан выявить следующее:
- существует ли реальная возможность погасить долговые обязательства;
- есть ли механизмы восстановления платежеспособности предприятия или физического лица;
- возможна ли выплата долгов по заработной плате;
- достаточно ли у организационной структуры средств для оплаты судебных издержек.
Также временный управленец инициирует собрание кредиторов, где предметом обсуждения являются следующие вопросы:
- Дальнейший план действий уполномоченных лиц.
- Возможность подписания мирового соглашения компромиссным путем.
- Наличие/отсутствие необходимости в финансовом оздоровлении компании.
- Есть ли предпосылки для формирования конкурсного списка на основе имеющегося имущества.
- Нужно ли менять действующий руководящий состав на более квалифицированных специалистов.
[stextbox id=’black’]Важно знать! Общее решение принимается путем открытого голосования, а главная цель проводимого мероприятия – определить дальнейший ход событий.[/stextbox]
Финансовое оздоровление (санация)
На двухлетний период действующее руководство лишается возможности управлять имуществом компании. Процедура проводится для восстановления платежеспособности рассматриваемого объекта.
Для физических лиц этот этап характеризуется проведением реструктуризации активов и долговых обязательств.
Внешнее управление
Уполномоченные лица становятся руководителями юридического лица, если Арбитражный суд принял решение о смене высшего должностного состава. Продолжительность такой «замены» – до полутора лет.
Процедура реализуется в виде следующей пошаговой инструкции:
- Лишение нынешнего директора прав на занимаемую должность.
- Временный арбитражный управляющий получает права и обязанности, продиктованные занимаемым рабочим местом.
- Высший руководящий состав теряет рычаги влияния на принятие решений, полнота власти находится у нанятого специалиста.
- Формируется мораторий на долговые обязательства, что означает освобождение от их удовлетворения на определенный срок. Вся прибыль компании идет на восстановление платежеспособности.
[stextbox id=’info’]Важно знать! Уполномоченное лицо предпринимает меры по реабилитации организационной структуры. К ним относится: частичная реализация имущества, повышение уставного капитала, улучшение ценовой политики на рассматриваемую продукцию.[/stextbox]
Конкурсное производство
Отсутствие компромиссного решения ведет к завершающей стадии банкротства, которая подразумевает реализацию имущества организации.
За год уполномоченные лица составляют конкурсный перечень, куда входят объекты, подходящие для продажи на аукционе. Процедура продлевается еще на шесть месяцев, если за отведенный срок не получена сумма для погашения долговых обязательств.
Для физических лиц и индивидуальный предпринимателей процедура ничем не отличается от коммерческих организаций.
Единственная особенность – законодательство защищает некоторые объекты, представляющие ценность для должника (единственное место жительства, предметы обихода, домашние питомцы).
Важно знать! Современные торги проводятся в режиме онлайн через соответствующее программное обеспечение.
Заключение
[stextbox id=’warning’]Процедура банкротства – трудоемкий и длительный процесс, требующий не только временных, но и материальных затрат.[/stextbox]
Для должника существует реальная возможность реструктуризировать соответствующую величину или найти компромиссное решение. Кредиторы же гарантированно удовлетворяют финансовые требования благодаря механизмам государственного регулирования.
По каким правилам проводится банкротство предприятия вы узнаете в этом видео:
