3 способа возврата НДФЛ и правила составления заявления

0
478
Как оформить заявление на возврат НДФЛ?

Возвраты части уплаченного ранее налога часто используются многими людьми, работающими официально. За них компании, где они осуществляют трудовую деятельность, каждый месяц перечисляют НДФЛ, поэтому если у гражданина появляются определенные расходы, то он может вернуть часть этих средств.

Дорогие читатели! Мы постоянно пишем актуальные и полезные материалы на наш интернет-журнал по бизнесу и финансам, подписывайтесь на наш канал в Яндекс-Дзен!

Понятие и назначение заявления на возврат НДФЛ

Важно! Льготы может предоставляться после покупки жилой недвижимости или трат, связанных с лечением или обучением, но важным моментом их оформления является подготовка нужной документации.

Возврат назначается исключительно на основании грамотно заполненного и переданного работникам ФНС заявления. В нем непременно указывается, какие траты были произведены, сколько было уплачено за год НДФЛ, а также какова общая сумма грамотно рассчитанного возврата. Составлять заявление надо по специальной форме.

Как самостоятельно составить заявление для возврата излишне уплаченного НДФЛ? Ответ содержится в этом видео:

Кто и за что может получить возврат

Первоначально важно разобраться, в каких случаях допускается оформлять льготу, а также кто на нее может рассчитывать.

Важно! Получить ее может исключительно человек, за которого в бюджет перечисляется НДФЛ.

Для этого необходимость быть официально работающим гражданином, а также допускается быть самозанятым. Также если человек получает арендные платежи или иные доходы, с которых сам уплачивает налог в бюджет, то он может рассчитывать на возврат.

Основания для вычета

Основаниями для получения вычета могут быть:

  • приобретение какого-либо вида жилой недвижимости или же земельного участка, который предназначается исключительно для возведения жилья;
  • уплата процентов по целевым займам, выданным только для покупки или строительства жилья;
  • траты, связанные с лечением гражданина или его близкой родни, а также с покупкой определенных лекарственных препаратов, входящих в особый перечень. Здесь вы можете узнать, как рассчитывается НДФЛ с материальной помощи;
  • расходы, имеющие отношение к обучению человека или его близких, но при этом у организации, где учится человек, должна иметься соответствующая лицензия, а также все платежные документы и контракты должны оформляться исключительно на налогоплательщика;
  • стандартные возвраты назначаются на несовершеннолетних детей, причем получать их могут не только родные родители, но и даже приемные или иные законные представители.
Важно! Вычет на детей может выплачиваться даже после того, как ребенку исполнится 18 лет, но здесь важным условием является то, что он должен продолжать обучение в каком-либо учреждении на очной форме.

Учитывается, что претендовать на льготу не могут безработные граждане или пенсионеры, так как с пенсии не взимается налог.

Правила заполнения заявления на возврат НДФЛ.

Кто возвращает НДФЛ

За этой льготой требуется обращаться в ФНС. Важно грамотно выбрать отделение данной инспекции, для чего учитывается место регистрации человека.

Для получения возврата требуется не только составить заявление, но и сформировать декларацию, а также подготовить некоторые документы, которые смогут подтвердить траты и то, что за гражданина за предыдущий год была уплачена некоторая сумма НДФЛ.

Возврат переплаты по НДФЛ

Нередкими являются ситуации, когда уплачивается самим гражданином или его работодателем излишнее количество средств в качестве НДФЛ. Обычно это встречается среди ИП, которые самостоятельно занимаются расчетами, поэтому нередко допускают серьезные ошибки.

При этом возврат данной излишне уплаченной суммы может осуществляться разными способами:

  • подается заявление на то, чтобы лишняя сумма была зачтена в счет будущих перечислений НДФЛ, поэтому в следующем налоговом периоде придется заплатить меньшую сумму, чем это будет необходимо по результатам расчета;
  • требуется вернуть данные средства на счет налогоплательщика, для чего в заявлении непременно указываются реквизиты банка, куда они и будут перечислены;
  • сама ФНС выявила нарушение, поэтому желает вернуть плательщику лишнюю сумму денег.

Важно! Каждый налогоплательщик может самостоятельно узнавать, не уплатил ли он ранее лишнее количество денег в счет налога, для чего надо обратиться в ФНС.

Если работники инспекции обнаруживают данный факт, то им дается 10 дней на то, чтобы в соответствии со ст. 78 НК уведомить об этом налогоплательщика, причем для этого используется письменный документ.

Для возврата средств требуется грамотно составить заявление, которое приносится в отделение ФНС. Для этого используется стандартная форма № ММВ-7-8/182. В этом документе имеется три листа, причем для каждой цифры и буквы имеется своя ячейка. При заполнении заявления указывается информация:

  • ИНН и ФИО ИП или налогоплательщика;
  • КБК уплаченного налога. Тут вы можете узнать, как правильно указать код вычета в справке НДФЛ;
  • количество листов в документе;
  • банковские реквизиты, на которые будут возвращены излишне уплаченные деньги;
  • третий лист используется, если заполняет документ физлицо.

Подавать данное заявление можно уже спустя три дня после того, как будет перечислена излишняя сумма в качестве НДФЛ.

Важно! Документ можно не только написать от руки, но и составить в электронной форме, которая отправляется в ФНС, но для этого требуется наличие усиленной квалифицированной электронной подписи. Возвращается переплата по НДФЛ в течение месяца после подачи заявления.

Какие требуются документы для возврата

Чтобы воспользоваться данной льготой, требуется подготовить документацию:

  • заявление, составленное по правильной форме, причем в него обязательно вносятся исключительно достоверные сведения, а также заполнять его можно вручную или на компьютере;
  • декларация 3-НДФЛ, где указывается правильно рассчитанная сумма возврата;
  • справка 2-НДФЛ, причем взять ее можно только по месту работы, а она содержит сведения о том, сколько средств было уплачено за человека в качестве НДФЛ в течение года.

Остальная документация зависит от того, на какой вычет претендует человек. Если за покупку квартиры, то требуются документы на недвижимость, если за лечение, то представляется договор с медицинской компанией и платежные документы, если на детей, то нужны св-ва о рождении малышей, а если на обучение, то так же нужен договор и чеки.

Образец заполнения заявления при переплате по НДФЛ.

Когда можно обращаться за возмещением

Для получения льготы требуется обратиться в ФНС после окончания отчетного года, когда были произведены соответствующие расходы.

Проверяются переданные документы в течение 4 месяцев, после чего на указанные в заявлении реквизиты будут переведены нужные средства.

Форма, структура и правила формирования заявления

Важно грамотно составить заявление, чтобы оно было сразу принято работниками ФНС. Специальную форму можно скачать на сайте инспекции или взять в бумажном виде в отделении.

Состоит документ из одного листа, который должен грамотно заполняться. Весь процесс составления заявления считается достаточно простым:

  • заполняется первый лист, в котором указывается наименование отделения ФНС, куда подаются документы, ФИО налогоплательщика, место его регистрации и контактные данные, а также ИНН;
  • прописывается причина, по которой человек претендует на льготу, а именно понесенные расходы;
  • указываются прилагаемые к заявлению документы;
  • непременно должно заявление содержать информацию о банковском счете гражданина;
  • внизу ставится дата и подпись.

Таким образом, составить данное заявление на самом деле достаточно легко, а также этот процесс не занимает много времени.

Когда может быть получен отказ в возврате средств

Отказать работники ФНС в льготе могут по разным причинам:

  • отсутствие необходимых документов;
  • наличие ошибок в заявлении или декларации;
  • неправильно рассчитанный размер вычета;
  • отсутствие официальных доходов у заявителя.

Таким образом, получить возврат НДФЛ можно на разных основаниях, для чего требуется подготовить документацию и грамотно заполнить заявление. Данный процесс осуществляется непосредственными гражданами, причем делать это надо после окончания отчетного года. За счет такого действия можно вернуть значительную часть средств.

О том, как правильно написать заявление на имущественный вычет к налоговой декларации 3-НДФЛ вы можете узнать тут:

Позвоните по телефону +7 (499) 288-03-12 или задайте вопрос и получите ответ юриста через 5 минут. Консультация бесплатная!

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here

11 + один =